المحاسبة المالية المتقدمة وتقييم، تحليل الأداء المالي، إدارة المخاطر المالية وإعداد الموازنات

5 أيام        26/01/2025

دورة: المحاسبة المالية المتقدمة وتقييم، تحليل الأداء المالي، إدارة المخاطر المالية وإعداد الموازنات
أهداف الدورة التدريبية
• تهدف الدورة الي تقديم مجموعة من المعارف للمشاركين حول تطور نظم المعلومات المالية في ظل تزايد المخاطر المالية بمنظمات العمال .
• تزويد المشاركين بمجموعة من المعارف الخاصة بمعايير التقارير المالية الدولية الجديدة I FRSوالتعرف علي اوجه التغير الذي صاحب تطبيق هذه المعايير علي بيئات العمال الدولية .
• تزويد المشاركين بالمفاهيم الاساسية الرقابة والمراجعة والضبط وتقييم الأداء
• إبراز كيفية الاستخدام والانتفاع من التقارير المالية عن طريق القراءة النقدية لها ، وبما يمكن من الحكم على متانة وقوة المراكز المالية للمنظمات وبما يسهم في تدعيم العديد من القرارات الإدارية.
• تزويد المشاركين بأدوات حديثة للتنبؤ بالأداء المالي المستقبلي والتقرير عن حالات الفشل أو النجاح المالي للمنظمات ، واستعراض مداخل إعادة الهيكلة المالية .
• تزويد المشاركين بكافة المشكلات المهنية التي صاحبت تطبيق بعض المعالجات المحاسبية لبعض المعايير المحاسبية .
• يهدف البرنامج الي تقديم مجموعة من الأدوات المالية الحديثة للمشاركين حول استخدام الموازنات التخطيطية في إدارة المخاطر المالية.
• إكساب المشاركين مهارات في التعامل مع مشكلات واقعية من الممارسة العملية والتطبيق العملي في إدارة المخاطر المالية .
• سلسلة ورش العمل فى مجال آليات الرقابة وتقييم الأداء
المحتويات العلمية للدورة التدريبية
تطور نظم المعلومات المحاسبية الدولية
• الغاء معايير المحاسبة الدولية IAS في 2011
• تطور نظم المعلومات المحاسبية وفقا للعالقة الاقتصادية للمعايير الدولية
• المشروع المشترك لتطوير نظرية المحاسبة ( IASB & FASB 2005 – 2011 )
• صدور معايير التقارير المالية IFRS 2010
• مؤسسة معايير التقارير المالية الدولية IFRS Foundation
عرض القوائم المالية وفقا للمعايير الدولية IAS ومعايير التقارير المالية IFRS 2010
• عرض القوائم في ضوء IFRS DRAFT – 7 IAS – 1 IAS
• عرض قائمة المركز المالي Balance Sheet
• عرض قائمة الدخل الشامل Comprehensive Income Statement
• عرض قائمة التدفقات النقدية Cash Flows Statement
• الإيضاحات المتممة
الاستراتيجيات الحديثة في تقرير وتحليل الأداء المالي
• التحليل الأفقي والتحليل الراسي للبيانات المالية Horizontal & Vertical analysis
• قياس المؤشرات المالية Financial ratios
• النسب المرجعة Benchmarking
التحليل المالي الاستراتيجي للقوائم المالية
• التحليل الاستراتيجي لقائمة المركز المالي
• التحليل الاستراتيجي لقائمة الدخل الشامل
• التحليل الاستراتيجي لقائمة التدفقات النقدية
استخدام الأساليب الإحصائية في التنبؤ بالفشل المالي و قياس الاحتيال المالي
• استخدام اسلوب الانحدار في التنبؤ بالفشل المالي Going Concern
• نموذج التمان Altman Z-Score
• نموذج كمبورت Comport Z-Score
• نموذج كيدا Kida
• نموذج شيرود Sherrod
• استخدام اسلوب الارتباط المالي في مخاطر الغش في البيانات المالية
• استخدام تقييم منظمة مانجو للتحقق من سلامة الإدارة المالية
ادارة المخاطر المالية Financial Risks
• مفهوم المخاطر المالية
• انواع المخاطر التي تواجه المنظمات
• دور المحاسب والمدقق في قياس المخاطر
• تقييم المخاطر
تقييم المخاطر المالية المرتبطة بمعالجة الموجودات
• تقييم مخاطر الأصول والممتلكات طويلة الأجل – Fixed Asset – وفقا للمعيار IAS 16
• تقييم مخاطر تدني قيمة الأصول – Impairment of Assets – وفقا للمعيار IAS 36
• تقييم مخاطر الأصول المعنوية – Goodwill – وفقا للمعيار IAS 38 – IFRS 3
تقييم المخاطر المالية المرتبطة بمعالجة الاستثمارات المالية والتأجير التمويلي
• تقييم مخاطر الأدوات المالية -Financial Assets – وفقا للمعيار IFRS 9 39 IAs
• تقييم مخاطر التاجر التمويلي – Lease – وفقا للمعيار IAS 17
الموازنات التخطيطية وتحليل وقياس المخاطر المالية.
• مفهوم الموازنة ووظائفها .
• الموازنة العامة للدولة وموازنات الشركات
• منهج بناء الموازنات بمنظمات العمال
• مبادى ووظائف الموازنة التخطيطية
• أنواع الموازنات وعلاقتها بتقييم وقياس المخاطر المالية
• مفهوم وانواع المخاطر التشغيلية التي تواجه المنشآت
استخدام الموازنات الجارية في تقييم المخاطر المالية
• إعداد موازنة الإيرادات
• أساليب التنبؤ بالإيرادات
• إعداد الموازنة الجارية ( التشغيلية )
• أساليب التنبؤ بالنفقات
• تقارير تقييم المخاطر المالية قصيرة الآجل باستخدام الموازنة الجارية
استخدام الموازنات النقدية في تقييم المخاطر المالية
• تقييم السيولة
• طرق إعداد ومكونات الموازنة النقدية
• إدارة السيولة فى ضوء الموازنة النقدية وحالات العسر المالي الفني والحقيقي
• تقارير تقييم المخاطر المالية قصيرة الآجل باستخدام الموازنة النقدية
استخدام الموازنات الاستثمارية في تقييم المخاطر المالية
• طرق إعداد ومكونات الموازنة الاستثمارية
• مداخل تمويل الموازنة الاستثمارية
• نماذج تقييم المشروعات الاستثمارية المدرجة بالموازنة .
• تقارير تقييم المخاطر المالية طويلة الآجل باستخدام الموازنة الاستثمارية
التقرير عن نجاح أو فشل المنشأة والتنبؤ بظروف إستمرارها :
• إعتمادا على معدلات العائد على الأموال المستثمرة ( صورة مطورة ) .
• إعتمادا على نموذج الرقم ” Z ” Score Model” Z ” Altman .
• إعتمادا على المعايير القياسية للصناعة Bench Marking Analysis 0
• إعتمادا على نموذج O.L.T .
• إعتمادا على معدلات EPR – ROI – ROA
مؤشرات الأداء : البناء – التعديل – التطوير – التجويد .
• رقابة التكاليف والتقرير عن إقتصادياته :
رقابة التكاليف وتشخيص التكاليف .
تشخيص التكاليف وخفض التكاليف .
إنحرافات التكاليف وقياس الفعليات :
• على التكلفة التقديرية Estimated Cost .
• على التكلفة المعيارية Standard Cost .
• على التكلفة المستهدفة Target Cost .
إعداد تقارير الأداء وتقارير المسئولية .
• مدخل Crine . رقابة الأنشطة الإستثمارية وتقييم جدوى المشاريع
• الإستثمارات العقارية والإستثمارات المالية فى ضوء مستجدات معايير المحاسبة الدولية .
• إستطلاع وتقييم جدوى الإستثمارات بغرض المتاجرة وبنية البيع .
• مشاكل المحاسبة عن وتدقيق حسابات الإستثمارات المتداولة .
• رقابة الأنشطة الإستثمارية وتقييم جدوى المشاريع
• إستطلاع وتقييم جدوى الإستثمارات بغرض الإحتفاظ , والمحاسبة عنها
• تقييم دراسة الجدوى المعدة بمعرفة إستشارى .
• إعادة دراسة الجدوى فى ظل نتائج التشغيل الفعلية للمشروع .
• جدوى الإستثمار بنظام B.O.T وبنظام B.O.O.T .